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Cada vez son más quienes aspiran a alcanzar mercados extranjeros y llevar sus productos y servicios al mundo. Y una opción factible para lograrlo es abriendo tu LLC en Estados Unidos. De esta forma, evitarás la obligación de convertir monedas, tendrás acceso a créditos, y aprovecharás una baja carga impositiva. Y la mejor parte, es que crear una LLC en USA hoy puede ser increíblemente sencillo.
Sin embargo, como ya debes saber, Estados Unidos cuenta con 50 estados, y puede haber variaciones burocráticas y tributarias en cada uno. Por eso, para crear tu LLC en Estados Unidos es importante saber cuál de todos los estados te ofrece las mejores condiciones de acuerdo a tus necesidades y objetivos.
En este post cubriremos varios criterios que pueden determinar tu decisión, incluyendo:
A su vez, compartiremos los principales estados donde muchos eligen abrir una LLC en Estados Unidos ¡Comencemos!
Puede que ya lo sepas, pero para asegurarnos de estar alineados, comencemos por definir qué significa LLC.
Una Compañía de Responsabilidad Limitada (LLC, por sus siglas en Inglés) es un tipo de estructura de negocios. Puede ser creada tanto por residentes como por extranjeros no residentes de los Estados Unidos. Es por ello que es una estructura muy elegida por pequeñas empresas o freelancers que quieren conquistar el mercado internacional.
En definitiva, una LLC puede ser una opción muy atractiva para aquellos que buscan maximizar sus recursos y simplificar el proceso de establecimiento de una empresa. Alguna de sus características son:
Las LLC tienen menos requisitos de presentación de informes anuales y se pueden constituir fácilmente con ayuda profesional o por cuenta propia. Además, no requieren juntas de accionistas ni consejo de administración.
Los propietarios de una LLC no son personalmente responsables por las deudas de la empresa. Sus activos personales están a salvo de los acreedores de la LLC y de cualquier demanda contra la empresa.
A las LLC se les aplica la tributación de flujo directo ¿En qué consiste esto? En que las LLC no están obligadas a pagar impuestos federales sobre la renta a nivel comercial, como sí lo hacen otras sociedades anónimas. Esto sucede porque los ingresos que genera la empresa se transfieren a las declaraciones de impuestos personales de cada miembro.
Otro tipo de empresas, en cambio, pagan lo que se conoce como “doble imposición”. En otras palabras, deben pagar impuestos tanto por las ganancias de la compañía como por las ganancias individuales de cada socio.
Echa un vistazo a los beneficios de abrir una LLC para freelancers, negocios de e-commerce o para trading e inversión.
Para muchos, una de las razones principales de abrir una LLC en Estados Unidos es la oportunidad de hacer negocios internacionales con menos obstáculos en su país de origen.
Sin embargo, si también tienes pensado mudarte a los EEUU, te recomendamos que abras tu LLC en el estado en que planeas residir.
La razón es bastante simple: crear una LLC en USA implica ciertas obligaciones que varían entre residentes y no residentes. Y una LLC debe estar registrada en cada estado con el que tenga un nexo físico. De esta forma, si uno de los dueños de la LLC o tu negocio tiene presencia física en Estados Unidos, no da lo mismo el estado que elijas.
Los casos a los que se refiere esta normativa son principalmente tres:
Radicar tu LLC en un estado distinto a aquel en que residirás te expone a:
En resumen: si estás decidido a crear una LLC en Estados Unidos y planeas mudarte al país, recuerda radicarla en el estado donde vayas a vivir.
Probablemente hayas escuchado que, en caso de vender productos o servicios digitales, estos se encuentran exentos de pagar impuestos. Y es cierto incluso para empresas con clientes dentro o fuera de los EEUU.
Pero eso no es lo único que deberías saber. Veamos algunos detalles sobre impuestos que tal vez deberías considerar al crear una LLC en USA.
Los impuestos probablemente fueron una de las primeras variables que se cruzaron por tu cabeza al pensar en Estados para tu LLC. Te tenemos buenas noticias: si quieres crear una LLC en Estados Unidos y no eres ciudadano americano, ¡estás de suerte! Porque, en general, las LLCs de propietarios extranjeros no pagan impuestos federales en Estados Unidos.
Pero hay una condición importante: si tu LLC realiza una actividad comercial dentro de Estados Unidos que califica como ETBUS (Engaged in Trade or Business in the US), entonces sí deberás pagar impuestos.
¿Qué significa ETBUS? Básicamente, si tu LLC está involucrada en negocios “de monto considerable, continuos y regulares” con entidades o sujetos estadounidenses y tiene al menos un Agente Dependiente en Estados Unidos, entonces estarás sujeto a pagar impuestos.
¿Qué es un Agente Dependiente? Es esa persona o entidad -mencionada más arriba- con presencia física permanente en EEUU. Algunas LLC pueden tener Agentes Dependientes indispensables para el funcionamiento de la empresa, como oficinas, empleados o contratistas regulares. Esas empresas califican como ETBUS.
Por otro lado, es probable que no califiques como ETBUS si tu LLC en Estados Unidos…
En esos casos, no deberías tener que pagar impuestos. Eso sí, deberás presentar una declaración de impuestos anual de igual manera. Esto implica declarar tus ganancias si es que las tuviste, aunque no debas desembolsar dinero necesariamente.
En resumen, si eres dueño de una LLC en Estados Unidos, es importante que conozcas las condiciones para pagar impuestos y estar al tanto de si tu actividad comercial califica o no como ETBUS.
Conoce más acerca de qué impuestos paga una LLC en Estados Unidos.
Informarte sobre las normas que rigen una LLC puede ser un tema tedioso, pero es fundamental conocer algunos aspectos generales. Déjanos mostrarte por qué. Empecemos por el principio.
Como Estados Unidos es un país federal, existen organismos que regulan actividades en todo el territorio y otros que lo hacen solo en su propia jurisdicción. Por lo tanto, una misma empresa puede tener que cumplir requisitos de dos niveles:
En los Limited Liability Company Act (LLCA) de cada estado se establece con detalle el funcionamiento de las LLC y todos los procedimientos a seguir en distintas circunstancias que puedan presentarse.
Por ejemplo, en el LLCA de ciertos estados, es obligatorio que una LLC presente un Acuerdo Operativo. O bien, algunos Estados pueden exigir la presentación de un Reporte Anual (veremos esto en detalle en el próximo ítem).
En resumen, si quieres abrir una LLC en Estados Unidos desde Argentina o cualquier parte del mundo, te sugerimos investigar las leyes locales del estado donde deseas establecer la empresa. Las regulaciones seguramente puedan decidirte a optar por un estado antes que por otro, como veremos a continuación.
En general, nadie es experto en legislaciones de países extranjeros. Por eso es una buena idea asesorarse con profesionales en el tema. En American Prana podemos acompañarte en el proceso y despejar todas tus dudas.
Si queremos mantener nuestras LLC en Estados Unidos operativas, muchas veces vamos a tener que lidiar con:
Veamos qué implica cada uno y cuáles son las variaciones concretas entre estados.
El reporte anual es un requerimiento solicitado por algunos Estados que, como su nombre lo indica, debe presentarse año a año. Con este reporte, la mayoría de los estados pueden verificar cierta información de tu LLC como:
Sin embargo, existen distinciones en materia de Reporte Anual por estado. Algunos estados tienen requisitos diferentes y pueden solicitar un reporte bianual, un reporte cada diez años, o ninguno. Además, cada estado tiene su propio formato y fecha de entrega para el informe anual. Incluso, no todos los estados llaman a este trámite por el mismo nombre. Por eso, al momento de elegir un estado, es muy importante revisar el LLCA y las condiciones para realizarlo.
Asimismo, debes saber que junto con el Informe o Reporte Anual, muchos estados exigen una tarifa de renovación, que generalmente es inferior a 100 dólares, que suele llamarse annual fee.
¿Todos los estados exigen un fee anual de renovación? No, lo veremos enseguida. Si buscas el estado que más te convenga en términos de costo, hay varias opciones a considerar.
Quizá buscaste en Internet “LLC en New Mexico”, por ejemplo, y te encontraste con algo: es un Estado que no exige ni Reporte Anual ni Tarifa de Renovación. Y no es el único.
Existen 6 estados que no exigen el reporte anual y no cobran fee anual:
Además, hay 4 estados que exigen el informe anual pero no fee anual:
En cuanto a los estados que sí exigen el reporte anual y cobran una tarifa por ello, es importante considerar un detalle:
|
Tarifa de renovación del reporte anual por estado |
|
| Menor a 100 dólares | Igual o mayor a 100 dólares |
| Alabama
Colorado Connecticut Georgia Hawaii Illinois Indiana Iowa Kansas Kentucky Louisiana Maine Michigan Montana Nebraska New Jersey New York North Dakota Oklahoma Rhode Island South Dakota Utah Vermont Virginia Washington West Virginia Wisconsin Wyoming |
Alaska
Arkansas California Delaware Florida Georgia Maryland Massachusetts Nevada New Hampshire North Carolina Oregon Tennesse |
| No cobran tarifa | |
| Idaho
Minnesota Mississippi Texas |
|
| No exigen el reporte anual | |
| Arizona
Missouri New Mexico Ohio Pennsylvania South Carolina |
|
Otro factor importante en materia de costos a tener en cuenta es que:
| Multa por retraso de entrega del reporte anual | |
| Estados que cobran | Estados que no cobran |
| Alaska | Connecticut |
| Arkansas | Idaho |
| California | Indiana |
| Colorado | Iwoa |
| Delaware | Kansas |
| Florida | Kentucky |
| Georgia | Luisiana |
| Hawaii | Maryland |
| Illinois | Massachousets |
| Maine | Michigan |
| Montana | Minnessota |
| Nevada | Mississippi |
| New Hampshire | Nebraska |
| North Dakota | New Jersey |
| Utah | New York |
| Vermont | North Carolina |
| Virginia | Oklahoma |
| Washington | Oregon |
| West Virginia | Rhode Island |
| South Dakota | |
| Tennessee | |
| Wisconsin | |
| Wyoming | |
Estos son los factores más importantes a considerar antes de decidir sobre el Reporte Anual de tu LLC en Estados Unidos. También es importante conocer la periodicidad y fecha de entrega del informe, ya que varían de un estado a otro. Puedes buscar esa información en el LLCA del estado que estás evaluando o revisando nuestro listado de fee anuales y vencimientos.
No son pocos los emprendedores que desean proteger su información privada. Es una preocupación válida y también puede influir en la decisión de en qué estado montar nuestra LLC en Estados Unidos.
Pero, ¿de qué hablamos cuando nos referimos a “la privacidad de nuestra LLC”?
Las LLC anónimas no tienen obligación de informar el nombre de sus propietarios. De esta forma, esa información puede permanecer privada y no aparecer en la base de datos estatal.
Vale aclarar que, para que esa información permanezca anónima, es importante que no proveas tu nombre a la hora de llenar el papeleo para abrir tu LLC. Caso contrario, quedarías expuesto en los registros públicos.
Hay cuatro estados que ofrecen LLC anónimas:
De todas formas, ese anonimato no es absoluto. El IRS y la secretaría estatal tienen acceso a los datos de la empresa aunque la LLC sea “anónima”. Lo que ocurre es que, en estos estados, la información sobre los propietarios de la empresa no se difunde.
Por ejemplo, para cualquier Delaware LLC, son considerados asuntos privados:
Solo las personas dentro de las empresas tienen acceso a esta información confidencial.
Las ventajas de una LLC anónima son varias:
Como ves, hay varias razones para considerar un estado que te garantice privacidad. Sin embargo, si tu negocio es pequeño y tradicional, y ninguno de los casos mencionados se aplica a tu situación, probablemente no te sirva como criterio para elegir un estado.
Otros factores a tener en cuenta al momento de crear una LLC en Estados Unidos son la legislación estatal y la existencia de tribunales específicos.
En la cultura estadounidense es común resolver conflictos comerciales a través de demandas judiciales, y algunos estados tienen una legislación más favorable a las entidades comerciales.
Por ejemplo, Wyoming y Delaware tienen leyes que hacen más difícil interponer demandas contra las LLC, lo que puede añadir una capa adicional de protección a tu empresa.
De hecho, Delaware en específico, es un estado conocido por tener una corte especializada en resolver problemas corporativos y comerciales. Este tipo de tribunales pueden ser muy útiles si piensas expandirte a nivel nacional o internacional.
Hay cuatro estados que son especialmente atractivos para las LLC que se quieran radicar en sus territorios. Hablamos de:
Exploremos información más detallada de lo que ofrece cada estado a tu LLC.
Delaware es conocido por ser el estado más favorable para las empresas, con el 66,8% de todas las empresas Fortune 500 constituidas allí. El Estado cuenta con dos de varios elementos atractivos a la hora de fundar una empresa. Sin embargo, en lo que respecta a la creación de LLCs para no residentes, estas son sus ventajas:
Por otro lado, la principal desventaja de Delaware es que tiene uno de los fees anuales de renovación más altos, de 300 USD.
Conoce en detalle los motivos para abrir una LLC en Delaware en nuestro artículo.
Wyoming ocupó el primer lugar en el índice de Clima Tributario Empresarial del Tax Foundation en 2022 debido a su favorable política impositiva. Además, es uno de los cuatro estados que mencionamos que ofrecen LLCs anónimas.
Por eso es uno de los estados más populares para las LLC en Estados Unidos. La abundancia de búsquedas y entradas de blog anexadas a la keyword “Wyoming + LLC” lo demuestra.
Los pilares de la popularidad de Wyoming son:
Conoce en detalle los motivos para abrir una LLC en Wyoming en nuestro artículo.
El estado de Nevada solo grava impuestos sobre las ventas realizadas dentro del estado. Esto es ideal para cualquier emprendedor que esté buscando expandir su negocio internacionalmente.
Además, Nevada también ofrece protección de privacidad a las LLC, haciendo difícil que se divulgue tu información.
¿La mayor desventaja de Nevada? Tiene costos de mantenimiento altos:
Así como los estados anteriores, Nuevo México también ofrece protección de privacidad a las LLC, para evitar que la información de la empresa se vuelva pública. Sin embargo, sus características más atractivas son:
Conocé en detalle los motivos para abrir una LLC en New Mexico en nuestro artículo
Encontrar una forma segura y eficiente para abrir una LLC en Estados Unidos puede ser un reto, pero no hay por qué hacerlo solo. Si crees que es la hora de expandir tu negocio a nivel mundial y quieres evitar trámites complicados y altos impuestos, la respuesta es American Prana.
American Prana te ofrece una variedad de servicios para ayudarte en el proceso de abrir LLC en USA desde Argentina o cualquier parte del mundo. Te asistimos en la solicitud de apertura de tu cuenta bancaria a través de Mercury o Relay, y nos encargamos de que tu presencia digital se adapte a los requisitos necesarios. Y tú dedicas tu esfuerzo y talento a tu negocio.
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